Министерство образования и науки Российской Федерации
МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ
Факультет экономики, менеджмента и международного туризма
|
Разработка бизнес-плана по Бизнес-Планированию
«Студенческая гостиница ООО «Кампус»
|
Студентки: Соловьева И.Н.
Захарова Е.В.
Группа: 26 СТО
Преподаватель: Васильева И.А
Москва 2010
Содержание
Студенческая гостиница ООО «Кампус». Резюме………………………………....3
Организационно-правовая форма предприятия………………………………….…4
Режим налогообложения………………………………………………….………….4
Общие сведения о предприятии…………………………………………………….5
Описание услуг ООО «Кампус»……………………………………………………..6
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»………………………………………….6
Партнеры ООО «Кампус»………………………………………………………...….9
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и
закупки мебели для гостиницы…………………………………………………..…10
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год…………………....12
Расходы на материалы для гостиницы в год………………………………………12
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)………………………………………12
Фонд оплаты труда без социальных отчислений……………….…………………13
Организационная схема управления ООО «Кампус»…………………………….14
Продукция, реализуемая кафетерием……………………………………………...15
Объемы поставок продуктов для кафетерия………………………………………16
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб………………………….17
Доход от оказания дополнительных услуг………………………………………..17
Затраты предприятия (переменные и постоянные)……………………………….18
Отчет о прибылях и убытках……………………………………………………….19
Отчет о движении денежных средств……………………………………………..21
Расчет чистой прибыли и рентабельности………………………………………...22
Расчет показателей проекта………………………………………………………...23
Возможные риски……………………………………………………………………24
Студенческая гостиница ООО «Кампус»
Резюме
Целью данного проекта является создание гостиницы «Кампус» для студентов с демократичными ценами и широким спектром предлагаемых услуг (кафетерий, читальный зал, бильярд и прачечная).
Сумма инвестиций в проект составляет 10 313 700 рублей. В качестве инвесторов выступают 2 учредителя предприятия – физические лица, граждане РФ. Привлечение коммерческих кредитов для реализации проекта не предусмотрено. Предприятие образуется как общество с ограниченной ответственностью (ООО «Кампус»). В соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприятие уплачивает налоги и сборы по общей системе налогообложения.
Для создания кафе предполагается аренда помещения в 3000 кв. м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия гостиничной сферы.
Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами, производится косметический ремонт за счет собственных средств.
Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т.д.).
Общее количество работников на предприятии - 17 человек. Основной производственный фонд заработной платы с учетом ЕСН составляет 3 976 560 рублей.
Основные показатели проекта:
1) Выручка проекта в первый год составит - 29 556 000 рублей;
2) Расходы на реализацию проекта – 24 039 923,31 рублей;
3) Налоги и отчисления за 1 год – 1 103 215,34 рублей;
4) Чистая прибыль – 4 412 861,35 рублей;
5) Рентабельность проекта равна 14,9 %;
6) Чистая текущая стоимость проекта (NPV) – 5 131 004,7;
7) Индекс рентабельности – 1,5.
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
Организационно-правовая форма предприятия
Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Кампус» (далее именуемое как ООО «Кампус»). Учредителями являются физические лица, граждане РФ, распределение собственности которых в уставном капитале имеет структуру, представленную в таблице 1.
Таблица 1
Формирование капитала предприятия и распределение долей собственности
| Участник |
Доля в капитале, % |
| Захарова Е.В. |
50% |
| Соловьева И.В. |
50% |
| ИТОГО |
100% |
Уставный капитал разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.
ООО «Кампус» действует на основании устава «О деятельности общества с ограниченной ответственностью «Кампус» от 01/03/2010.
Режим налогообложения
В соответствии с действующим законодательством предприятие работает по общей системе налогообложения, и обязана уплатить в бюджет государства налоги в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000 года. К платежам в бюджет будут относиться отчисления, приведенные в таблице 2.
Таблица 2
Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кампус»
| № |
Налог, сбор |
База |
Ставка |
Периодичность уплаты |
| 1 |
Налог на прибыль |
Прибыль организации |
20% |
Ежеквартально |
| 2 |
НДС |
От выручки |
18% |
Ежеквартально |
| 3 |
Налог на имущество |
От стоимости основных фондов (расчет по остаточной стоимости) |
2,2% |
Ежеквартально |
| 4 |
Социальные отчисления от заработной платы |
Фонд заработной платы |
26% |
Ежемесячно |
| 5 |
ФСС от несчастных случаев |
Фонд заработной платы |
0,2% |
Ежемесячно |
Приведенные отчисления должны производиться по указанной налоговой базе, в соответствии с процентами, установленными НК РФ в соответствующий налоговый период. Субъектом налогообложения является ООО «Кампус».
Общие сведения о предприятии
Здание студенческой гостиницы «Кампус» будет располагаться в г. Москве, в районе станции метро Шаболовская, на ул. Донская д.13. Это 5-ти этажное здание, раньше используемое как общежитие для студентов, было построено в 1970 г. и сейчас находится в хорошем состоянии, достаточно будет произвести косметический ремонт здания.
Располагается здание близь одного из факультетов РУДН, достаточно быстро можно добраться до МГУ. На 5-ти этажах располагается 55 номеров: одноместных – 15, двухместных – 40. На первом этаже располагается ресепшн отеля, кафетерий, бильярдная комната и комната досуга. В подвальном помещении находится прачечная.
Ценовая категория номеров составит: за 1-местный номер – 1100 руб/сутки; 2-местный – 1800 руб/сутки.
Описание услуг ООО «Кампус»
Предприятие будет оказывать услуги размещения для студентов в одноместных и двухместных номерах. Также в гостинице организован кафетерий, читальный зал (с оказанием услуг принтера-сканера-копира), бильярд и прачечная.
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»
Главным конкурентом гостиницы является гостиница-общежитие для преподавателей, аспирантов и стажеров «Дом аспиранта и стажера», расположенная недалеко от метро Академическая. Это здание старой постройки 1965 года и сейчас находиться в плохом состоянии. Оно располагается на улице Шверника д. 19, Комплекс после строительства был передан Московскому государственному университету имени М.В.Ломоносова и сейчас находится под его ведомством. В общежитии-гостинице 2 корпуса из двух 16-этажных корпусов с 812 квартирами (изначально проектировавшихся для одиночек и малосемейных жителей) и боковых 2-3-этажных блоков. Студенты живут в комнатах, как правило, по два, три человека. На каждом этаже 35 жилых комнат (из них несколько являются жилыми блоками из двух комнат), каждая из которых (либо — каждый блок) оборудована туалетом и ванной комнатой (в блоках санузлы раздельные, в остальных комнатах — совмещённые). На всех этажах имеются кухни с электроплитами.
Также «Дом аспиранта и стажера» предлагает услуги Бассейна и спортивного зала.
Стоимость проживания в гостинице-общежитии составляет 800 рублей в год. Предоставляется только для студентов МГУ. Услугами тренажерного зала и бассейна могут пользоваться любые желающие.
Анализ конкурентных позиций гостиницы «Кампус» и гостиницы-общежития «Дом аспиранта и стажера» представлен в таблице 3.
Таблица 3
Сопоставление факторов конкурентоспособности
| Факторы |
Гостиница «Кампус» |
Конкуренты |
| Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» |
| Уровень конкуренции |
--- |
Прямой конкурент |
| Номерной фонд |
55 номеров |
1624 номера |
| Качество |
Только входит на рынок. Хорошее качество. |
Стабильное качество услуг. |
| Месторасположение |
5 минут от метро Шаболовская |
Наземным транспортом от метро Академическая, Шаболовская или Профсоюзная. |
| Особенности предлагаемых услуг |
Гостиница, ориентированная на узкий сегмент рынка, наличие в гостинице бильярда, кафетерия, комнаты досуга. |
На территории имеется тренажерный зал и бассейн. |
| Репутация гостиницы |
Неизвестна на рынке |
Существует давно, является государственной, обладает хорошей репутацией. |
Также следует выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны гостиниц, в этом поможет SWOT – анализ. (Таблица 4)
Таблица 4
SWOT- анализ
Конкурент
Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера»
|
Гостиница «Кампус»
|
| Сильные стороны |
Известность, хорошее месторасположение, существует давно, наличие дополнительных услуг, большой номерной фонд. |
Доступная цена, выгодное месторасположение, высокое качество предоставляемых услуг, уютность гостиницы, наличие спектра дополнительных услуг, межличностная коммуникация, обмен опытом. |
| Слабые стороны |
Высокие цены, неквалифицированный персонал, давно не производился косметический ремонт. |
Существует недавно, маленький номерной фонд, низкоприбыльность |
| Возможности |
Полная реконструкция гостиницы и реорганизация управленческой системы. |
Усиленная рекламная компания, введение системы скидок для клиентов. |
| Угрозы |
Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства, рост инфляции. |
Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства. |
Партнеры ООО «Кампус»
Для реализации проекта необходимо заключить договора с рядом организаций для оказания услуг по ремонту помещения, дизайнерскому оформлению гостиницы, закупки мебели и продуктов питания.
Партнеры ООО «Кампус»:
1) «Ремстройтрест 2001» - организация, по ремонту помещений и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
2) «Arstelle» - организация по дизайну офисов и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
3) «Юнитекс» - организация по продаже мебели для гостиничных предприятий, заключен договор поставки сроком на 1 год;
4) «METROCash&Carry» - организация по продаже продуктов питания, напитков, канцелярии для офиса и многого другого, заключен договор поставки сроком на 1 год с учетом возможной пролонгации.
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы
| № |
Статья расходов |
Количество, шт |
Общая сумма, руб |
| I
|
Комплектация номера
|
| 1) |
Душевые кабинки |
30 |
360 000 |
| 2) |
Унитазы |
30 |
36 000 |
| 3) |
Зеркала |
65 |
32 500 |
| 4) |
Раковины |
30 |
30 000 |
| 5) |
Кровати |
95 |
950 000 |
| 6) |
Тумбы |
60 |
180 000 |
| 7) |
Столы |
60 |
120 000 |
| 8) |
Стулья |
60 |
18 000 |
| 9) |
Шкафы |
55 |
27 500 |
| 10) |
Лампы |
55 |
11 000 |
| 11) |
Телефоны |
55 |
11 000 |
| 12) |
Телевизоры |
55 |
550 000 |
| 13) |
Двери |
55 |
550 000 |
| 14) |
Холодильник |
55 |
55 000 |
| II
|
Для гостиницы
|
| 15) |
Стойка ресепшн |
1 |
360 000 |
| 16) |
Диваны в холл |
5 |
100 000 |
| 17) |
Журнальные столики |
5 |
50 000 |
| 18) |
Горшки для цветов (с цветами) |
15 000 |
| 19) |
Кондиционеры |
5 |
150 000 |
| 20) |
Компьютеры |
4 |
160 000 |
| 21) |
Оргтехника: - Ксерокс
- Принтер
|
1
1
|
15 000
3 000
|
| 22) |
Телефоны |
2 |
1 000 |
| 23) |
Оборудование для уборки номеров |
5 |
49 500 |
| 24) |
Телевизоры в холл |
2 |
50 000 |
| 25) |
Аквариум |
1 |
15 000 |
| 26) |
Кассовый аппарат |
1 |
7 000 |
| 27) |
Форма для персонала |
-- |
5 000 |
| 28) |
Розетки для гостиницы |
250 |
2500 |
| 29) |
Стиральные машины |
5 |
50 000 |
| III
|
Бильярдная комната
|
| 30) |
Столы для бильярда |
5 |
600 000 |
| 31) |
Оборудование для бильярда |
120 000 |
| 32) |
Кондиционер |
1 |
30 000 |
| 33) |
Диваны |
2 |
40 000 |
| IV
|
Комната досуга
|
| 34) |
Стеллажи |
3 |
15 000 |
| 35) |
Журналы |
--- |
24 000 |
| 36) |
Компьютеры |
4 |
160 000 |
| 37) |
Столы |
6 |
12 000 |
| 38) |
Стулья |
36 |
10 800 |
| 39) |
Принтер-Сканер-Копир |
1 |
10 000 |
| 40) |
Настольные лампы |
12 |
2 400 |
| 41) |
Телефон |
1 |
200 |
| V
|
Кафетерий
|
| 42) |
Стойка |
1 |
30 000 |
| 43) |
Полки |
3 |
3 000 |
| 44) |
Стулья |
30 |
9 000 |
| 45) |
Посуда |
-- |
10 000 |
| 46) |
Столы |
10 |
20 000 |
| 47) |
Раковина |
1 |
1 000 |
| 48) |
Кофеварка |
1 |
1 200 |
| 49) |
Микроволновка |
1 |
3 200 |
| 50) |
Тостер |
1 |
900 |
| 51) |
Соковыжималка |
1 |
1 400 |
| 52) |
Холодильник |
1 |
10 000 |
| 53) |
Подносы |
20 |
2 000 |
| 54) |
Кондиционер |
1 |
30 000 |
| 55) |
Музыкальная система |
1 |
3 600 |
| ИТОГО
|
5 113 700
|
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год
Агод
= ОПФ/
n
Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.4
1) Стойка ресепшн: Агод
=72 000
2) Диваны: Агод
= 28 000
3) Кондиционеры: Агод
=42 000
4) Компьютеры: Агод
= 106 667 (норма амортизации – 3 года/ 33,33%)
5) Бильярд: Агод
=120 000
6) Стойка кафетерия: Агод
= 6 000
7) Телевизоры: Агод
= 5 000_____________________________________
ИТОГО Агод
по всему оборудованию составит – 379 667 руб_________
Расходы на материалы для гостиницы в год
| Статья расхода
|
Кол-во/цена
|
Общая сумма
|
| Постельное белье |
95шт/200 р |
19 000 |
| Полотенца |
110 шт /155 |
17 050 |
| Туалетная бумага |
34 675 |
| Мыло |
17 337,5 |
| ИТОГО
|
88 062,5
|
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)
| № |
Статья затрат |
Сумма, руб |
| 1 |
Косметический ремонт |
1 200 000 |
| 2 |
Пластиковые окна |
2 000 000 |
| 3 |
Мебель для гостиницы |
5 113 700 |
| 4 |
Дизайнерское оформление |
2 000 000 |
| ИТОГО
|
10 313 700
|
Фонд оплаты труда без социальных отчислений
| №
|
Должность
|
Кол-во человек в штате
|
Зарплата / месяц, руб
|
Зарплата /год, руб
|
| 1
|
Генеральный директор |
1 |
30 000 |
360 000 |
| 2
|
Бухгалтер |
1 |
25 000 |
300 000 |
| 4
|
Комендант |
2 |
20 000 |
480 000 |
| 5
|
Уборщица |
6 |
13 000 |
936 000 |
| 6
|
Техник |
1 |
14 000 |
168 000 |
| 7
|
Официант |
3 |
15 000 |
540 000 |
| 8
|
Кассир |
1 |
12 000 |
144 000 |
| 9
|
Системный администратор |
1 |
14 000 |
168 000 |
| 10
|
Работник комнаты досуга |
1 |
5000 |
60 000 |
| ИТОГО
|
3 156 000
|
С социальными отчислениями на з/п: + 26% = 3 976 560 рублей
Организационная схема управления ООО «Кампус»
ООО «Кампус» работает по линейной организационной структуре.
Продукция, реализуемая кафетерием (1 год)
| № |
Статья дохода |
Цена продажи (руб) |
Кол-во в месяц (шт.) |
Кол-во в месяц (руб) |
| 1 |
Чай в пакетиках |
10 |
5 700 |
57 000 |
| 2 |
Соки |
25 |
5 700 |
142 500 |
| 3 |
Десертные блюда |
47 |
1 425 |
66 975 |
| 4 |
Йогурт |
35 |
1 300 |
45 500 |
| 5 |
Мороженое |
20 |
1 300 |
26 000 |
| 6 |
Кофе со сливками |
28 |
900 |
25 200 |
| 7 |
Кофе "Эспрессо" |
25 |
750 |
18 750 |
| 8 |
Кофе растворимый 3 в 1 |
10 |
5 200 |
52 000 |
| 9 |
Кофе растворимый экспрессо |
8 |
4 100 |
32 800 |
| 10 |
Горячие пирожки |
22 |
2 850 |
62 700 |
| 11 |
Салаты |
47 |
1 430 |
67 210 |
| 12 |
Тосты |
20 |
2 850 |
57 000 |
| 13 |
Шоколад |
30 |
300 |
9 000 |
| 14 |
Чипсы |
30 |
300 |
9 000 |
| 15 |
Орешки |
23 |
250 |
5 750 |
| 16 |
Газировка сладкая |
35 |
4 275 |
149 625 |
| 17 |
Минералка газ/без |
18 |
4560 |
82 080 |
| ИТОГО
|
909 090
|
| ИТОГО ЗА ГОД
|
*12 = 10 909 080
|
Объемы поставок продуктов для кафетерия – статья расходов (1 год)
| №
|
Укрупненная позиция ассортимента |
Количество закупок /месяц |
Цена товара (руб) |
Цена поставки/месяц (руб.) |
Цена поставки/год (руб.) |
| 1
|
Чай в пакетиках |
30 пачек/200 пакетиков |
200 |
6 000 |
72 000 |
| 2
|
Сок |
6000 |
18 |
108 000 |
1 296 000 |
| 3
|
Десерт |
143 торта |
200 |
28 600 |
343 200 |
| 4
|
Йогурт |
1 300 |
29 |
37 700 |
452 400 |
| 5
|
Мороженое |
1 300 |
15 |
19 500 |
234 000 |
| 6
|
Кофе 3 в 1 |
5 200 |
3 |
15 600 |
187 200 |
| 7
|
Кофе растворимый экспрессо |
4 100 |
2 |
8 200 |
98 400 |
| 8
|
Пирожки |
2 900 |
10 |
29 000 |
348 000 |
| 9
|
Салаты |
1 450 |
32 |
46 400 |
556 800 |
| 10
|
Хлеб тостовой |
95 упаковок |
23 |
2 185 |
26 200 |
| 11
|
Кофе молотый |
2 000 гр |
100 |
1 000 |
12 000 |
| 12
|
Сливки порционные |
9 000 гр |
1 |
9 000 |
108 000 |
| 13
|
Шоколад |
300 |
20 |
6 000 |
72 000 |
| 14
|
Чипсы |
300 |
18 |
5 400 |
64 800 |
| 15
|
Орешки |
250 |
16 |
4 000 |
480 000 |
| 16
|
Газировка сладкая |
4 300 |
28 |
120 400 |
1 444 800 |
| 17
|
Минералка с газом |
2 300 |
13 |
29 900 |
358 800 |
| 18
|
Минералка без газа |
2 300 |
11 |
25 300 |
303 600 |
| 19
|
Сахар кусковой |
10 пачек |
60 |
600 |
7 200 |
| ИТОГО
|
502 285
|
6 027 420
|
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб
| Тип номера/месяц
|
Март
|
Апрель
|
Май
|
Июнь
|
Июль
|
Август
|
Сентябрь
|
Октябрь
|
Ноябрь
|
Декабрь
|
Январь
|
Февраль
|
ГОД
|
| SNGL
(1100)
|
3
|
5
|
5
|
10
|
10
|
15
|
15
|
12
|
12
|
12
|
15
|
15
|
| DBL
(
1800
)
|
5
|
8
|
10
|
25
|
27
|
35
|
32
|
37
|
40
|
40
|
40
|
40
|
| ИТОГО доход
|
369
000
|
597
000
|
705
000
|
1
680
000
|
1
788
000
|
2
223
000
|
2
493
000
|
2
394
000
|
2
556
000
|
2
556
000
|
2
655
000
|
2
655
000
|
22
671
000
|
Доход от оказания дополнительных услуг
| Месяц
|
Год
|
| Бильярд (200 р/час)
|
72 000
|
864 000
|
| Принтер-сканер-копир
|
36 000
|
432 000
|
Затраты предприятия, руб.
1.Материалы, сырье, комплектующие
2. Расходы на электроэнергию
3. Закупка продуктов для кафетерия
ИТОГО переменные расходы
|
88 062,5
1 400 000
6 027 420
7 515 482,5
|
1. Затраты на управление:
- фонд оплаты труда в год
- начисление на зарплату (ЕСН)
- оргтехника, связь, канцтовары
2. Аренда
3. Коммунальные расходы
4. Амортизация производственного оборудования
ИТОГО условно-постоянные затраты
5. Затраты на рекламу
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ
|
3 156 000
780 960
15 000
13 200 000
3 200 000
379 667
20 731 627
120 000
28 367 109,5
|
| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
Наименование
|
1-й год
|
2-ой год
|
3-й год
|
| 1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
всего |
1кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
всего |
всего
|
| 1. Выручка от реализации
|
1 386 090 |
1 614 090 |
1 722 090 |
2 697 090 |
2 805 090 |
3 240 090 |
3 510 090 |
3 411 090 |
3 583 090 |
3 583 090 |
3 672 090 |
3 672 090 |
34
876 080
|
11 834 580 |
11 874 580 |
11 794 580 |
11 834 580 |
47 338 320
|
49 166 000
|
2. НДС (акцизы)
/1,18
|
211 438 |
246 217 |
262 692 |
411 421 |
427 895 |
494 251 |
535 438 |
520 336 |
546 573 |
546 573 |
560 150 |
560 150 |
5 320 080
|
1 805 275 |
1 811376,6 |
1 799173,2 |
1 805 275 |
9 467 664
|
7 499 899
|
3. Прибыль от реализации
(1-2)
|
1 174 652 |
1 367 881 |
1 459 398 |
2 285 669 |
2 377 195 |
2 745 839 |
2 974 652 |
2 890 754 |
3 036 517 |
3 036 517 |
3 111 940 |
3 111 940 |
29 556 000
|
10 029 305 |
10 063 203,4 |
9 995406,8 |
10 029 305 |
37 870 656
|
41 666 101
|
| 5. Переменные затраты
|
611 290,3 |
641 290,3 |
646 290,3 |
626 290,2 |
606 290,3 |
626 290,2 |
646 290,3 |
611 290,3 |
626 290,2 |
606 290,3 |
641 290,3 |
626 290,2 |
7 515482,5
|
2 363 056 |
2 403 056 |
2 323 056 |
2 363 056 |
9 452222,5
|
10 953 845
|
| 6.Постоянные затраты (без амортизации)
|
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
1 705996,7 |
20 471 960
|
5 117990,1 |
5 117990,1 |
5 117990,1 |
5 117 990,1 |
20 471 960
|
20 546 310
|
| 7. Амортизация
|
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
31 639 |
379 667
|
94 917 |
94 917 |
94 917 |
94 917 |
379 667
|
379 667
|
| 8. Затраты без НДС
|
1 990589,8 |
2 378 896 |
2 383 896 |
2 363895,9 |
2 343 896 |
2 363895,9 |
2 383 896 |
1 990589,8 |
2 363895,9 |
2 343 896 |
2 378 896 |
2 363895,9 |
24 039 923,3
|
6 420307,7 |
6 454 206 |
6 740773,9 |
6 420307,7 |
25 681 228,4
|
27 016 798
|
9. Валовая прибыль
(3-5)
|
- 815 937,8 |
- 1 011 015 |
- 924 498 |
- 78 226,9 |
33 299 |
381 943,1 |
590 756 |
900 164,2 |
672 621,1 |
692 621 |
733 044 |
748 044,1 |
5 516076,7
|
3 608997,3 |
3 608997,4 |
3 254632,9 |
3 608997,3 |
12 189 427,6
|
14 649 303
|
10. Налог на прибыль
|
-- |
-
|
-
|
-
|
6 659,8 |
76 388,62 |
118 151,2 |
180 032,84 |
134 524,22 |
138 524,2 |
146 608,8 |
149 608,82 |
1 103215,34
|
721 799,5 |
721 799,5 |
650 926,6 |
721 799,5 |
2 437 885,5
|
2 929 860,6
|
11. Чистая прибыль (убытки)
(9-10)
|
- 815 937,8 |
- 1 011 015 |
- 924 498 |
- 78 226,9 |
26 639,2
|
305 554,5
|
472 604,8
|
720 131,36
|
538 096,88
|
554 096,8
|
586 435,2
|
598 435,28
|
4 412861,35
|
2 887197,8 |
2 887197,9 |
2 603706,3 |
2 887197,8 |
9 751542,1
|
11 719 442,4
|
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
Основные показатели
|
1-й год |
2-ой год |
3-й год
|
| 1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
всего |
1кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
всего |
всего
|
| 1. Выручка от сбыта
|
369 000 |
597 000 |
705 000 |
1 680 000 |
1 788 000 |
2 223 000 |
2 493 000 |
2 394 000 |
2 556 000 |
2 556 000 |
2 655 000 |
2 655 000 |
22
671 000
|
7 965 000 |
7 925 000 |
8 005 000 |
7 965 000 |
31 860 000 |
32 302 500
|
| 2.Другие поступления
|
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
1 017 090 |
12 205 080 |
3 869 580 |
3 569 580 |
3 869 580 |
4 169 580 |
15 478 320 |
16 863 500
|
| 3.Постоянные расходы
|
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
1 737 635,6 |
20 851 627 |
5 212906,8 |
5 212906,8 |
5 212906,8 |
5 212906,8 |
20 851 627 |
20 925 977
|
| 4.Переменные расходы
|
611 290,3
|
641 290,3
|
646 290,3
|
626 290,2
|
606 290,3
|
626 290,2
|
646 290,3
|
611 290,3
|
626 290,2
|
606 290,3
|
641 290,3
|
626 290,2
|
7 515 482,5
|
2 363 056
|
2 403 056
|
2 323 056
|
2 363 056
|
9 452222,5
|
10 953 845
|
| 5.Затраты подготовительного периода – инвестиции
|
10 313 700 |
10 313 700 |
| 6.Собственный капитал
|
10 313 700 |
10 313 700 |
| 7. Баланс наличности на начало периода
|
10 313 700 |
10 313 700 |
| 8. Баланс наличности на конец периода
|
0
|
0
|
| Выручка с НДС
|
НДС
|
Выручка без НДС
|
| 34 876 080
|
5 320 080 |
29 556 000 |
| Затраты с НДС
|
Затраты без НДС
|
| 28 367 109,5
|
4 327 186,19 |
24 039 923,31 |
Без НДС = с НДС /1,18
Расчет чистой прибыли и рентабельности
| Показатели
|
Сумма (ден. ед.)
|
1.
Нетто - выручка от реализации (выручка –НДС)
2.
Затраты на реализованную продукцию
3.
Валовая прибыль
4.
Налог на прибыль
5.
Чистая прибыль
|
29 556 000
24 039 923,31
5 516 076,69
1 103 215,34
4 412 861,35
|
| Рентабельность
|
14,9 %
|
Расчет показателей проекта
1) Тбезуб
= Вгод
*Зпост
/Вгод
-Зперем
Тбезуб
= 26 579 208
2) Чистая текущая стоимость
3) 
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
4) Индекс рентабельности
Возможные риски
Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на услуги на 25%, из-за чего возможны потери клиентов на 50%.
В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит – 4 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «Кампус» будет являться нерентабельным.
Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.
Другим вероятным рисками могут являться:
| Виды рисков |
Возможные потери (руб.) |
Гарантии |
| Невостребованность продукции |
380 000 |
Уменьшение доли закупок |
| Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров |
150 000 |
Условия договора |
| Усиление конкуренции |
476 000 |
Активная рекламная компания |
| Увеличение арендной платы |
2 000 000 |
Договор об аренде |
| Непредвиденные затраты |
13 000 |
Гарантий нет |
| Изменение в налогообложении |
8000 |
Гарантий нет, но риск не велик |
| Форс-мажорные риски |
25 600 000 |
Страховка и договор аренды |
|
