Курсовая работа: Планирование на предприятии 2

Планирование на предприятии. Курсовая работа

Содержание

Введение

1. Расчет потребного количества оборудования

2. Расчет показателей по труду и заработной плате

2.1 Расчет численности основных рабочих

2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих

2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих

2.4 Расчет заработной платы

3. Определение балансовой стоимости основных фондов

4. Расчет показателей по себестоимости продукции

Технико-экономические показатели

Список литературы

Введение

Планирование - это разработка программы деятельности предприятия на будущий период.

Важнейшие задачи планирования на промышленном предприятии таковы:

· Обеспечение выполнения заданий плана по всем количественным и качественным показателям;

· Систематическое повышение производительности труда на основе непрерывного технического совершенствования производства, улучшение организации труда;

· Всестороннее использование внутрипроизводственных резервов для дальнейшего роста производства.

В плане указываются конкретные пути решения поставленных задач, т.е. как и за счет чего он будет выполняться, какие организационно-технические мероприятия должны быть осуществлены, как следует использовать ресурсы производства и т.д.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы изучить средства и методы принятия плановых решений на предприятии.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

· рассчитать потребное количество оборудования и его загрузку;

· рассчитать показатели по труду;

· определить балансовую стоимость производственных фондов;

· составить калькуляцию себестоимости продукции;

· рассчитать основные технико-экономические показатели работы подразделения.

Исходные данные

1 Расчет потребного количества оборудования

Потребное количество оборудования (Сj) рассчитывается по формуле 1, исходя из двухсменной работы.

, (1)

где T_tj - норма времени на обработку i-го вида изделия на j-ой группе оборудования, мин.;

N_i - годовая программа i-го изделия, штук;

Ф_g - годовой действительный фонд времени, ч;

К_в - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);

t - количество изделий;

n - количество групп оборудования.

Изделие 9

Отрезная пила = 40000 * 2 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,3 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 40000*43 / 3880 * 1,1 *60 = 6,7 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 165 = 40000*50 / 3880 * 1,1 *60 = 7,8(единиц)

Количество нормо-часов по группам оборудования:

Отрезная пила = 40000 * 2 / 60 = 1333,3 (н/ч)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 40000*43 / 60 = 28666,6 (н/ч)

Токарно-винтарезный станок 165 = 40000*50 / 60 = 33333,3 (н/ч)

При пятидневной рабочей неделе и двухсменном режиме работы годовой режимный фонд времени в расчете на единицу оборудования составляет: (7,9 часов * 219 рабочих дней) * 2 смены = 3460 (станко-часов)

Плановый фонд времени меньше режимного на величину плановых простоев в ремонте принятый 3%. Тогда плановый фонд времени в расчете на единицу оборудования составит:

3460 * (100 - 3) / 100 = 3356 (станко-часов)

Количество станко-часов на программу:

Отрезная пила = 3356 * 0,3 = 1006,8 (с/ч)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 6,7 = 22485,2 (с/ч)

Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 7,8 = 26176,8 (с/ч)

Изделие 14

Отрезная пила = 20000 * 3 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,2 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*44/3880 * 1,1 *60 = 3,4 (единиц)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20000*87/3880*1,1*60= 6,8 (единиц)

Количество нормо-часов по группам оборудования:

Отрезная пила = 20000 * 3 / 60 = 1000 (н/ч)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*44 / 60 = 14666,7 (н/ч)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20000*87/60= 29000 (н/ч)

Количество станко-часов на годовую программу:

Отрезная пила = 3356*0,2 = 671,2 (с/ч)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3,4 = 1141 (с/ч)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80=3356*6,8= 22820,8 (с/ч)

Изделие 28

Отрезная пила = 20000 * 4 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,3 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*40 / 3880 * 1,1 *60 = 3 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 165 = 20000*41 / 3880*1,1*60 = 3,2 (единиц)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20000*95/3880*1,1*60= 7,4(единиц)

Долбежный станок = 2000*18/3880*1,1*60= 1,4(единиц)

Круглошлифовальный станок 3А161 = 20000*18 / 3880*1,1*60 = 1,4(единиц)

Количество нормо-часов по группам оборудования:

Отрезная пила = 20000 * 4 / 60 = 1333,3 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*40 / 60 = 13333,3 (н/ч)

Токарно-винтарезный станок 165 = 20000*41 / 60 = 13666,7 (н/ч)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20000*95 / 60 = 31666,7 (н/ч)

Долбежный станок = 2000*18/60= 6000(н/ч)

Круглошлифовальный станок 3А161 = 20000*18 / 60 = 6000 (н/ч)

Количество станко-часов на годовую производственную программу:

Отрезная пила = 3356*0,3 = 1006,8 (с/ч)

Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3 = 10068 (с/ч)

Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 3,2 = 10739 (с/ч)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 3356 * 7,4 = 24834,4 (с/ч)

Долбежный станок = 3356*1,4= 4698,4 (с/ч)

Круглошлифовальный станок 3А161 = 3356 * 1,4 = 4698,4 (с/ч)

Всего потребное количество оборудования на производственную программу:

Отрезная пила - 0,8 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 1610 - 13,1 (единиц)

Токарно-винтарезный станок 165 - 11 (единиц)

Горизонтально-фрезерный станок 6М80 – 14,2 (единиц)

Долбежный станок – 1,4 (единицы)

Круглошлифовальный станок 3А161 – 1,4 (единиц)

Коэффициент загрузки оборудования рассчитывается по формуле:

,

где Тф - время фактической работы оборудования;

Тпл – плановое время работы оборудования.

Отрезная пила - 2685/3880=0,69

Токарно-винтарезный станок 33694/50440= 0,67

Токарно-винтарезный станок 165 - 36916/42580=0,86

Горизонтально-фрезерный станок 6М80 – 47655/54320=0,88

Круглошлифовальный станок 3А161 – 4698/7760=0,6

Долбежный станок 4698/7760=0,6

Расчет потребного количества оборудования и его загрузки

2 Расчет показателей по труду и заработной плате

2.1 Расчет численности основных рабочих

Численность основных рабочих (Чр) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле:

, (2)

где Ч_р - расчетное количество основных рабочих j-го разряда i- й профессии, чел.;

F_g - плановый годовой фонд времени одного рабочего;

К_в - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);

m - норма обслуживания – количество агрегатов или станков обслуживаемых одним рабочим: m = 3 – для зуборезных станков;

m = 1 - для остальных

Изделие 9

Операция 1 40000*2 /1730*1,1*1*60 = 0,7 или 1 (чел.) 2р.

Операция 2 40000*13 /1730*1,1*1*60 = 4,6 или 5(чел.) 3р.

Операция 3 40000*14/1730*1,1*1*60 = 4,9 или 5(чел.) 3р.

Операция 4 40000*9/1730*1,1*1*60 = 3,1 или 3(чел.) 3р.

Операция 5 40000*7 /1730*1,1*1*60 = 2,5 или 3(чел.) 3р.

Операция 6 40000*50 /1730*1,1*1*60 = 17,5 или 17(чел.) 4р.

Итого 1+4,6+4,9+2,5+3,1+2,5+17,5= 33,6= 34 чел.,

из них 1 чел. – 2 разряда, 16 чел. – 3 разряда, 17 чел. – 4 разряда

Изделие 14

Операция 1 20000 * 3 / 1730*1,1*1*60 = 0,5 (чел.) 2р.

Операция 2 20000 * 15 / 1730*1,1*1*60 = 2,6 (чел.) 3р.

Операция 3 20000 * 9 / 1730*1,1*1*60 = 1,6(чел.) 3р.

Операция 4 20000 * 6 / 1730*1,1*1*60 = 1(чел.)3р.

Операция 5 20000 * 14 / 1730*1,1*1*60 = 2,5(чел.)3р.

Операция 6 20000 * 87 / 1730*1,1*1*60 = 15,2 (чел.) 3р.

Итого на изделие 14

0,5+2,6+1,6+1+2,5+15,2 = 23 чел.

Из них 0,5 чел. – 2 разряда, 22,5 чел. – 3 разряда

Изделие 28

Операция 1 20000 * 4/ 1730*1,1*1*60 = 0,7(чел.)2р.

Операция 2 20000 * 40 / 1730*1,1*1*60 = 7(чел.)3р.

Операция 3 20000 * 41 / 1730*1,1*1*60 = 7,2(чел.)4р.

Операция 4 20000 * 95/ 1730*1,1*1*60 = 16,6(чел.)3р.

Операция 5 20000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.

Операция 6 20000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.

Итого на изделие 28

0,7+7+7,2+16,6+3,+3,1=37,7 или 38(чел.),

из них 1 раб. – 2 разряда, 30 раб. – 3 разряда, 7 раб. – 4 разряда

Расчет численности основных рабочих

2.2 Рассчитать численность вспомогательных рабочих

В соответствии с укрупненными нормативами численность вспомогательных рабочих цеха в зависимости от количества основных рабочих, в данном случае 95 чел., будет следующей:

Производственные и вспомогательные площади

Выпускаемая в подразделении продукция относится к сложной. По нормативу на единицу установленного оборудования приходится 8 кв.м производственной площади, следовательно на весь парк необходимого оборудования требуется

42 * 8 = 336 кв.м производственных площадей

Соответственно вспомогательных площадей

336/100*25 = 84 кв.м

Всего необходимо 336+84 = 420 кв.м общей площади.

Для уборки вспомогательных площадей требуется 2 уборщика в соответствии с нормами обслуживания для уборщиков служебных и бытовых помещений и 2-х сменным графиком работы.

Для уборки производственных площадей с посыпкой полов – 2 уборщика.

А также 1 дежурный слесарь и 1 смазчик, так как ремонтная сложность всего установленного оборудования составляет 1215, а по нормативу за 1 смену дежурный слесарь обслуживает 800, а смазчик – 1000 единиц ремонтной сложности, следовательно:

443 / 800 *2 = 1 (раб.)

443 / 1000 * 2 = 1 (раб.)

Итого вспомогательных рабочих требуется: 33 человек.

2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих

Схема управления

2.4 Расчет заработной платы

Для основных рабочих принята сдельно-премиальная система оплаты труда, для вспомогательных рабочих – повременно-премиальная.

Годовой фонд прямой заработной платы рабочих сдельщиков (Зп) определяется по формуле:

, (3)

Где j = 1, m – число операций (разрядов) по изготовлению изделия;

i = 1, n - количество наименований изделий, изготовляемых в цехе;

Cr – часовая тарифная ставка j-го разряда;

Tij - норма штучно-калькуляционного времени на j-й операции по i-му наименованию изделия;

Ni - годовая программа выпуска i-го наименования изделия.

Изделие 9

Операция 1 6,04*2*40000/60=8053,3 (руб.)

Операция 2-5 6,72 *(13+14+9+7)* 40000/60 = 192640 (руб.)

Операция 6 7,56 *50 * 40000/60 = 252000 (руб.)

Итого на изделие 9 8053,3+192640+252000 = 452693,3(руб.)

Изделие 14

Операция 1 6,04 * 3 * 20000/60 = 6040 (руб.)

Операция 2- 6 6,72 * 131 * 20000/60 = 293440 (руб.)

Итого на изделие 14 6040+293440 = 299480 (руб.)

Изделие 28

Операция 1 6,04 * 4*20000/60= 8053,3 (руб.)

Операция 2,4-6 6,72*171*20000/60=383040 (руб.)

Операция 3 7,56*41*20000/60=103320 (руб.)

Итого на изделие 28 8053,3+383040+103320=494413,3 (руб.)

Зо =452693,3+299480 +494413,3 = 1246586,6 (руб.)

Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам рассчитывается по формуле:

, (5)

где Зо - годовой фонд основной заработной платы рабочих-сдельщиков;

Dn - удельный вес времени ночной работы, % (принять 12,5%);

Qw - коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (в машиностроении – 0,2 от тарифной ставки повременщика соответствующего разряда).

Змв 2р= 22146,6*12,5%*1,168/100= 32,3 (руб.)

Змв3р= 869120*12,5%*1,284/100= 1394,9 (руб.)

Змв4 р= 355320*12,5%*1,436/100= 637,8 (руб.)

Змв= 32,3+1394,9+637,8 = 2065 (руб.)

Доплаты до месячного фонда заработной платы рассчитывается по формуле:

, (6)

где Здн - годовая сумма дневного фонда заработной платы, руб.;

Кр - доплата с учетом районного коэффициента, руб.;

Dот – средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска данной категории работников, дн.;

Nм - 12 – число месяцев в году;

Nдн - среднее число рабочих дней в месяце.

З от = 1692,2*(1+0)*24/(12*21) = 161,2 (руб.)

Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков

Годовой фонд прямой заработной платы рабочих-повременщиков (Зпов) определяется по формуле:

, (4)

где Fg - годовой действительный фонд времени рабочего;

Ci - часовая тарифная ставка i-го разряда рабочего-повременщика, руб/ч;

Чi - число рабочих-повременщиков i-го разряда, чел.;

i = 1, e – количество разрядов.

Структура фонда заработной платы рабочих-повременщиков

За работу в ночные часы доплата:

Змв 2р= 40,4*12,5%*1,168/100= 0,06 (руб.)

Змв3р= 322,1*12,5%*1,284/100= 0,2 (руб.)

Змв= 0,2+0,06 = 0,26 или 0,3 (руб.)

Доплата до месячного фонда

З от = 491,9*(1+0)*24/(12*21) = 46,9 (руб.)

Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям

3. Определение балансовой стоимости основных фондов

3.1. Стоимость промышленного здания подразделения и бытовых помещений

Расчет балансовой стоимости отчислений основных фондов

4. Расчет показателей по себестоимости продукции

Расчет потребности в материалах на годовую программу

Определение величины общепроизводственных расходов

Затраты на электроэнергию для производственных целей:

, (7)

где S_эм – тариф за 1 кВт час электроэнергии – 50коп.;

W - годовой расход электроэнергии (кВт/ч)

С_э = 50 * 1554093,8 /100=777047 (руб.)

, (8)

где Ф_g – годовой действительный фонд времени работы оборудования;

К_о - 0,4…0,5 – значение коэффициента спроса для механических цехов;

К_n - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сетях завода (принять=1,3);

j=1, n – количество единиц оборудования в цехе;

Р_{уст j} - установленная мощность двигателя на j-ой единице;

К_{э j} – коэффициент загрузки по времени j-ой единицы оборудования;

η =0,6 - коэффициент полезного действия электродвигателя на j-ой единице оборудования.

3880*0,45*1,3*0,69*(3/0,6)= 7831 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,67*(13*10/0,6)= 329499 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,86*(11*22/0,6)= 787318 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,6*(2*3/0,6)= 122569 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,8*(6*10/0,6)= 13619(кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,88*(6*14/0,6)= 279639(кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,6*(3*2/0,6)= 13618,8(кВт/ч)

W=1554093,8 (кВт/ч)

Калькуляция себестоимости и ориентировочный расчет цен изделий, тыс.руб.

КРСЭО = РСЭО/ годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих = 1533,2/1246,5=1,2

Коэффициент цеховых расходов КЦР

КЦР= цеховые расходы / годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих + РСЭО = 362,7 / 1246,5 + 1533,2 = 0,13

Себестоимость годового выпуска: 6479,9 тыс.руб.

Затраты на 1 руб. товарной продукции: 6479,9/8099,9=0,8 (руб.)

Технико-экономические показатели работы подразделения

Список литературы

1. Белкин В.Б., Холодная Г.Н. Основы организации и экономики промышленного производства: Учеб.пособие для вузов. – М.: Высшая школа. 2002.

2. Локтев В.П. Учись экономическому счету. Изд. 2-е, доп. и перераб. - М.: Политиздат. 1992,

3. Пивоваров К.В. Планирование на предприятии: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К». 2005.

4. Смирницкий Е.К Экономические показатели промышленности. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономика. 2000.

5. Справочник экономиста промышленного предприятия. Под ред. дэн, профессора Каменицер С.Е. – М.: Экономика. 1999.