·
· Виды платежных систем, его особенности. Банковские операции с использованием пластиковых карт
Банковское дело
Платежная система — это механизм перевода средств от одного лица другому по законам, правилам и стандартам, определяющими права и обязанности, ответственность участников.
Платежная системы страны — это совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота. Для осуществления переводов во все не обязательно наличие 2-х субъектов.
Экономические значение платежной системы можно рассмотреть с различных точек зрения:
1) с точки зрения экономической теории — движение денежных средств, а значит платежная система обеспечивает процессы распределения и перераспределния;
2) с точки зрения государства — плат.система это эффективный инструмент регулирования экономической деятельности всех эконом.агентов, особенно в проведении финансово-экономической политики, а также повышения собираемости налогов.
3) С точки зрения предприятий — без осуществления денежных расчетов невозможны полноценные хозяйственные связи, а также условия расчетов с клиентами и поставщиками является одной из составляющей конкурентноспособности предприятия;
4) С точки зрения частных лиц — возможность осуществления расчетов позволяет: повышать уровень безопасности, быстроты денежного оборота и появляется возможность сбережения денежных средств.
Степень эффективности платежной системы определяется следующими показателями:
— срок прохождения платежа
— гарантированность прохождения платежа
— соответствие общепринятым стандартам
— размеры операционных издержек.
Платежная система является формой организации безналичного платежного оборота. В настоящее время коммерческие банки в России имеют возможность осуществлять расчеты между собой (как для клиентов, так и для себя) в двух вариантах:
- Через расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные Банком России;
- По корреспондентским счетам, открываемым ими друг у друга.
При этом следует исходить из того, что система Банка России является определяющей — через нее проходит 60% платежей, и соответственно через систему кредитных организаций — около 40 % платежей. Банк России как оператор платежей устанавливает не только правила, форматы и формы обмена, он занимается анализом операционных рисков и разрабатывает правила и процедуры, исключающие эти риски.
Платежными инструментами могут являться: платежные поручения; платежные требования; векселя; чеки; инкассовые поручения; аккредитивы; пластиковые карточки и т.д...
Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта.
В соответствии с положением ЦБ РФ № 266-П от 24.12.04 можно совершать следующие операции, с использованием платежных карт:
Клиентами — физическими лицами
:
- получение наличных денежных средств в рублях или иностранной валюте на территории РФ;
- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами РФ;
- оплату товаров (работ, услуг) в рублях на территории России, а также в иностранной валюте — за ее пределами;
- иные операции в рублях, в отношении которых законодательством не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства.
Клиентами — юридическими лицами, ИП:
- получение наличных денежных средств в рублях для осуществления на территории России расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе — с оплатой командировочных и представительских расходов;
- оплата расходов в рублях, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе — с оплатой командировочных и представительских расходов;
- иные операции в рублях на территории РФ, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами РФ для оплаты командировочных и представительских расходов;
- оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами России;
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства.
Клиенты с использованием банковских карт могут осуществлять операции в валюте, отличной от валюты счета, в порядке и на условиях, установленных в договоре банковского счета.
В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском счете при совершении клиентом операций с использованием карты клиенту в пределах лимита, предусмотренного в договоре банковского счета, может быть предоставлен овердрафт.
Финансовый менеджмент клиента банка, его основные направления и задачи
Банковское дело
Жесткая конкуренция в банковской среде, снижение доли спекулятивных операций выводят КБ на качественно новый уровень своего развития. Банки «повернулись лицом» к клиенту: основная масса новых банковских продуктов разрабатывается в зависимости от желаний и потребностей клиента. Для эффективной работы с реальным сектором экономики банк должен знать все о своих клиентах. В русле данной проблемы и возникает потребность проведения финансового менеджмента клиента.
Цель финансового менеджмента
— стремление удержать своих клиентов, которые могут переходить в другие банки. При существующей конкуренции за обслуживание банковских клиентов, КБ необходимо строить тактику и стратегию взаимоотношения с клиентурой, разрабатывая индивидуальные концепции решения проблем клиента.
Финансовый менеджмент в бизнес-связке Банк-Клиент — это вид профессиональной деятельности по формированию управляющих воздействий на открытую систему «Банк-Клиент», которая осуществляется в целях принятия рациональных решений в условиях неопределенности, многокритериальности выбора для управления денежными потоками и нахождения оптимальных финансовых и организационных решений. Финансовый менеджмент направлен на разработку и реализацию политики оптимального сочетания экономических интересов КБ и клиента и принятия решений по обеспечению наиболее эффективного использования финансовых ресурсов клиента.
Основные направления финансового менеджмента с позиции КБ:
- анализ клиентской базы (изменения суммы свободных остатков на счетах, потребностей клиентов в инвестициях, конкретных проектов хозяйственной деятельности клиентов с точки зрения возможного участия, особенностей деятельности клиента, качества менеджмента фирмы и степени возможности использования предлагаемых продуктов);
- Формирование групп клиентов по видам требуемых им услуг;
- Оптимизация финансовых потоков клиентов за счет предложения различных банковских услуг;
- Диверсификация вложений банка путем использования различных фин. Инструментов и банковских технологий, отвечающих потребностям и клиента, и банка.
Подготовка и внедрение финансового менеджмента требует от банка построения соответствующей системы разработки комбинаций банковских продуктов, правил, процедур и регламентов. Эта система предполагает внедрение в КБ системы проблемно-ориентированного менеджмента клиента, которая должна включать оптимизацию денежных потоков клиента путем предоставления клиенту наибольшего количества услуг, оказываемых различными подразделениями банка.
Применительно к координационным функциям, проблемно-ориентированный подход обеспечивает реальные связи между подразделениями банка, которые могут быть задействованы в технологиях финансового менеджмента клиента.
Реализация банковской финансовой технологии требует от КБ разработки технологий продвижения этого продукта, регламента, который будет при этом использоваться, «обкатки» продукта на одном или группе клиентов.
При создании такой системы необходимо учитывать следующее:
- Разработка продукта должна проходить с учетом индивидуальных особенностей клиента в условиях конфиденциальности;
- Необходимо объяснять все риски, которые может нести клиент и предоставлять информацию о доходности каждой операции;
- Необходимо разрабатывать систему стимулирования клиента через индивидуальные ставки.
Такой подход в большей степени обеспечит интеграцию экономических интересов КБ и его клиента при внедрении финансовой технологии.
КБ сможет удовлетворить комплексные потребности клиента; построить комплексную систему обслуживания; заработать имидж высокотехнологичного кредитного учреждения; обеспечить высокую доходность, связанную с продажей различных взаимосвязанных услуг одному клиенту. Такая система позволяет сконцентрировать максимальный поток денежных средств на банк и обеспечить клиента сетью взаимосвязанных услуг, чтобы у него не возникало потребности перевода части своих денежных средств в другие банки.
Технологии банковского менеджмента обеспечивают структурирование финансовых потоков в КБ с целью оптимизации входящих и исходящих денежных потоков по срокам, объемам и стоимости для обеспечения максимального эффекта и минимизации банковских рисков.
Все банковские технологии, которые обеспечивают банковскую деятельность, кроме традиционных банковских рисков подвержены селективному банковскому риску, т.е. вероятности неправильного выбора тех или иных банковских продуктов или услуг, связанной с неправильными оценками перспектив развития данного продукта или услуги.
Почти все доходообразующие подразделения имеют дело с клиентами и осуществляют операции однобоко. Наличие узкоспециализированных подразделений затрудняет решение проблем комплексного характера. Поэтому, в условиях обостряющейся конкуренции в сфере банковских услуг, в КБ создается единый координирующий центр, реализующий технологии финансового менеджмента.
Этот центр координирует усилия банковских подразделений в целях разработки финансового продукта для клиента. Оно должно решать задачу оптимизации денежных потоков клиента путем:
- Предоставления наибольшего количества банковских услуг, оказываемых разными продуктовыми подразделениями банка;
- Установление реальных и эффективных связей с целью оказания взаимосвязанных банковских услуг;
- Разработка банковских финансовых технологий с учетом особенностей хозяйственной деятельности клиента, отвечающих потребностям и банка и клиента.
Положительные стороны технологии финансового менеджмента клиента:
- Предложение клиенту целостного решения его сложных проблем;
- Концентрация усилий каждого узкого специалиста банка в рамках выполнения его профессиональной деятельности;
- Оперативность в принятии решений;
- Возможность пересечения сфер компетенции банковских специалистов (исключение дублирования операций и документов, внутрибанковская конкуренция).
Организационное построение технологии финансового менеджмента клиента банка требует системного подхода, который должен учитывать взаимосвязь методов его реализации с действиями целевой, функциональной и обеспечивающей подсистем банка, которые способствуют принятию и реализации конкурентоспособных решений, направленных на удовлетворение заданных потребностей
Государственное регулирование банковской деятельности. Нормативы деятельности коммерческого банка, их назначение
Банковское дело
Государственное регулирование банковской деятельности выполняется посредством Центрального Банка. Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора
, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров.
Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:
1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;
2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) нормативы ликвидности кредитной организации;
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
8 ) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).
Пояснения:
1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков должен составлять сумму, эквивалентную 5 млн.евро. Минимальный размер УК у НКО 500 тыс.евро.
2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов не может быть более 20% от УК, те вклады в УК должны быть преимущественно денежные. Не могут быть использованы для формиро-я УК заемные средства.
3) Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
Н=О/К
О- совокупная сумма обяза-в банка перед одним или группой связа-х заемщиков (их вклады, депозиты,кредиты полуенные банком.)
К— собственный капитал.
4) Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
5) Нормативы ликвидности кредитной организации включают нормативы:
— Мгновенной ликвидности
— Текущей ликвидности
— Долгосрочной ликвидности
— Общей ликвидности (суммарной)
— По операциям с драгоценными металлами
Первые три из них характеризуют сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам.
Норматив мгновенной ликвидности представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования (не менее 15%). Если фактическое значение этого нор-ва намного превышает уровень, то необходимо обратить внимание на отдельные виды мгнове-х активов и найти возможность использования из для получения дохода.
Нормативтекущей ликвидности — отношение ликвидных активов (денежные средства в наличной и безналичной форме) и остатков на счетах к обязательствам до востребования и сроком в пределах 30 дней.(не мене 50%).
Норматив долгосрочной ликвидности — отношение долгосрочных кредитов сроком свыше 1 года к собственному капиталу и обязательствам банка сроком свыше 1 года (допустимое значение 120%). Нарушение нормативного соотношения свидетельствует о трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные вложения. Для поддержания устойчивости банка необходимо чтобы при росте долгос активов увеличивался и объем долгосрочных ресурсов.
Норматив общей ликвидности (суммарной) — отражает процентное соотношение ликвидных активов (ЛА) и общей суммы активов (А) и позволяет оценить долю ликвидных активов в общей сумме реальных, т.е. качественную сторону размещения средств.(не менее 20%)
Н=ЛА/(А-Р)
Р— обязательные резервы банка.
Повышение доли ЛА улучшает этот показатель. Также его улучшение может достигаться за счет изменения структуры активов в пользу ликвидных, поддержания на определенном уровне доли кредитов со сроком до 30 дней. На основе сопоставления А и П выявляется результат (излишек или недостаток) ликвидных средств ,что дает возможность предусмотреть предстоящие трудности у банка.
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами — отношение высоколиквидных активов в драг металлах к обязательствам в драг металлам до востребования и сроком востребования до 30 дней. (не менее 10%)
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала) — отражает соотношение собственного капитала к активам взвешенным с учетом риска. Мин допустимое значение коэффициента устанавливается БР в зависимости от размера собственных средств: 11%-1млн.евро; 10%-5 млн.евро
В результате анализа достаточности капитала д.б. сделаны след выводы:
— Достаточность капитала в соответствии с нормативом и изменение этой достаточности в течение года
— Изменение активов взвешенных по степени риска и их влияние на уровень достаточности капитала.
7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков; Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам.
8 ) минимальный размер резервов, создаваемых под риски; Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков в соответствии с федеральными законами
9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) (не более 50%)
Банки ежемесячно по состоянию на первое число месяца предоставляют в территориальное учреждение БР сведения о расчете обязательных нормативов и их значений по форме отчетности, которая называется «информация об обязательных нормативах».
|
