Реферат: Проблемы и перспективы развития страхового рынка

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

БЕРДСКИЙ ФИЛИАЛ

Кафедра экономики и менеджмента

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

ПО СТРАХОВАНИЮ

“Проблемы и перспективы развития

страхового рынка ”

ВЫПОЛНИЛА:

студентка 4 курса

группа 648

Карпова Татьяна Юрьевна

Шифр: 503613341

ПРОВЕРИЛА:

Костяева Елена Васильевна

2010 г.

Введение.

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Это

необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного воспроизводства.

Страхование является одним из важнейших инсти­тутов социальной и финансовой защиты отдельного человека, груп­пы людей и всего общества в целом. Так как на уровне страховой ор­ганизации формируются страховые резервы, средства которых инве­стируются, страхование является важнейшим источником инвестиций в экономику. Реальное появление рыночных отношений в сфере страхования в России началось в начале 1990-х гг., в то время как в странах с развитой рыночной экономикой интенсивное разви­тие страхового рынка происходило еще в XIX в.

В современном обществе рискованный характер общественного производства во все большей мере определяется не только природными факторами, сколько противоречивыми, связанными с усложнениями производственных отношений между людьми. Огромные масштабы общественного производства в нашей стране, сами по себе создают условия для возникновения случайных, непредвиденных событий, имеющих неблагоприятные последствия.

С развитием частной собственности существенно возрастает роль страхования, однако объем и эффективность страховых ус­луг, предлагаемых российским страховым рынком предпринима­телям и гражданам, весьма невелик.

1. Проблемы и перспективы развития страхового рынка России.

Страхование является самостоятельным элементом финансовой
системы Российской Федерации и подразделяется на два обособлен­ных направления: социальное страхование и страхование, непосредственно связанное счрезвычайными событиями, ситуациями. Уро­вень развития страхования в любой стране является весьма четким индикатором "рыночности" экономики. Там, где экономика слаба, страхование не может быть развитым, и, наоборот, сильная рыноч­ная экономика требует высокого уровня страховой защиты [1].

Страхование способствует минимизации риска в экономике. Но страховой бизнес сам существует в условиях неопределенности. Страховщики должны быть готовы к тому, что как правило, добровольно себя страхует лицо, предполагающее наступление страхового события, и целью страхования для любого рационального страхователя является превышение суммы, полученной как возмещение ущерба, над страховыми взносами.

В настоящее время Россия занимает скромное место на мировом рынке страховых услуг — всего 0,2 % мирового объема страховых премий. На конец 2006 г. доля застрахованных рисков в России со­ставляет лишь 10-15 % против 90-95 % в промышленно развитых странах. Эксперты выделяют ряд основных причин, которые сдержи­вают развитие страхования — отсутствие у россиян доверия к стра­ховым компаниям, нехватка опыта в использовании страховых услуг, низкий уровень жизни большинства населения и малое количество платежеспособных предприятий.

Соотношение страховой премии (за исключением премии по ОМС) и ВВП продолжает снижаться, в 2007 г. оно составило 1,45%, уменьшившись на 4% по сравнению с 2006 г., а доля страховой премии по страхованию иному, чем стра­хование жизни, напротив, увеличивается (в 2006 г. — на 2% до 2,21%, в 2007 г. — на 2% до 2,25%).

Динамика ключевых показателей развития рынка страхования России в период 2001-2007 гг. по основным сегментам представлена в таблице.

Таблица №1. Динамика ключевых показателей развития рынка страхования России в период 2001-2007 гг. по основным сегментам.

В 2007 г. продолжился рост плотности страхова­ния страховой премии на душу населения, кото­рый все эти годы обусловлен увеличением размера совокупной страховой премии, так как численность населения России остается практически на одном уровне. "Подушевая плотность страхования" соста­вила 5,4 тыс. руб., увеличившись на 25,6% по срав­нению с 2006 г.

В развитых странах Европы страховая премия на душу населениясоставляет 2,3-6,5 тыс. долл.

Количественный рост и структурные изменения, происходившие на российском страховом рынке в течение 2006-2007 гг., привели к тому, что Россия стала привлекательным рынком для иностранных игроков.

Глобальные страховые компании рассма­тривают российский рынок как очень перспектив­ное направление для инвестиций: ожидаемые при­были значительно превышают страховые риски Рос­сии. 2006 год стал первым годом развития страхования в современной России, когда реальную значимость приобрел фактор неценовой конкурен­ции. По большинству видов страхования тарифная конкуренция крайне затруднена, так как дальнейшее снижение тарифов без существенной угрозы финан­совому состоянию страховщика уже невозможно.

При номинальном росте страхового рынка Рос­сии пока еще необратим процесс его стагнации в ре­альном выражении. К сожалению, в 2005 г. при установившейся инфляции на уровне 10,9%, 4-про­центного номинального роста премий оказалось не­достаточно для того, чтобы превысить фактор еже­годного обесценивания денежных средств. В итоге, в 2005 г. темпы прироста премий, скорректированные на уровень инфляции, оказались на отметке — 6,4%, подтвердив динамику ежегодного падения данного показателя. Однако ситуация изменилась в 2006 г., когда наметился рост в реальном выраже­нии на 9,4%, обусловленный увеличением сумм обя­зательного страхования, прежде всего обязательного медицинского страхования.

Взносы на душу населения, наоборот, демонстри­руют ежегодный рост, но только в номинальном вы­ражении. По результатам 2006 г. на душу населения приходится 4 276,1 руб. страховой премии, что явля­ется достаточно малым показателем в сравнении с развитыми странами. Однако показатель 2006 г. опе­режает данные 2005 г. на 25%, что свидетельствует о реальном росте страховых взносов на душу населе­ния [1].

По итогам первого полугодия 2008 г. российские страховые компании собрали 293 млрд. руб. взносов по прямому страхованию ( без ОМС), что на 44 млрд. руб., или на 17,6 % больше, чем за аналогичный период предыдущего года. Прирост взносов в 2008 г. замедлился — в первом полугодии2007г. он был на 3,1% выше. Крупнейшими сегмен­тами российского страхового рынка по-прежнему остаются автокаско (объем взносов, собранных по этому виду страхования в первом полугодии 2008г.,составил 76,4 млрд руб.).

В настоящее время складываются позитивные тенденции в разви­тии страхового рынка России, создаются условия для его равномер­ного и динамичного роста. По мнению ряда экспертов, его потенциал роста составляет 9-12% в год. Следует заметить, что рост будет про­исходить с одновременным увеличением благосостояния населения и ростом экономики страны в целом. Однако возможны и внезапные скачки, например на рынке страхования жизни, который абсолютно не развит и оценивается в 60 млрд долл. США, поэтому выглядит привлекательным для западных инвесторов.

Глава ФССН Илья Ломакин-Румянцев отметил, что финансовый кризис не мог не повлиять на страховой рынок, хотя страховщики себя и чувствуют гораздо лучше, чем банки. Так, в третьем квартале 2008 г. по сравнению со вторым кварталом премия сократилась на 9%, тогда как за аналогичный период 2007 г. падение было на уровне 4%. В лидерах падения личное страхование — минус 53%, в то время как в аналогичный период прошлого года наблюда­лось всего лишь 20%-ное падение. Эксперты видят причину в сокра­щении предприятиями социальных расходов.

По мнению ФССН, в полной мере последствия сокращения пла­тежеспособного спроса страховщики ощутят в следующем году. В первую очередь это отразится на видах страхования, связанных со строительством, а также потребительским и залоговым кредитова­нием. "Негативные последствия будут иметь двойное действие. Во-первых, ожидается, что сокращение покупательной способности и уменьшение расходов предприятий приведет к снижению спроса на страхование имущества и добровольное медицинское страхова­ние. Сворачивание кредитных программ и замораживание строи­тельных объектов отрицательно скажутся на рынках ипотечного страхования, страхования «автокаско» и страхования СМР. Рост по­лученных страховых премий следует ожидать только в страхова­нии, связанном с госконтрактами и большими инфраструктурными проектами (например, со строительством олимпийских объектов). Во-вторых, замедлятся темпы развития рынка, обострение пробле­мы роста убыточности, обесценение инвестиций страховщиков — все это приведет к банкротству целого ряда российских страховых компаний в 2009 году"[4].

Одновременно тормозят развитие страхования в современной России медленные темпы роста рынка перестрахования, который выступает в роли инструмента оптимизации страховых рисков. По оценкам аналитиков, реальный рынок перестрахования растет на 10-15% в год. Его особенностью является то, что основные потоки перестрахования аккумулируются у универсальных перестраховщи­ков. Существенно влияют на развитие перестрахования следующие проблемы:

• низкая капитализация российских перестраховщиков в сравне­нии с универсальными компаниями, которые превосходят по
финансовым возможностям;

• перестрахование — это транснациональный вид бизнеса, но на­шим компаниям пока для выхода на серьезные западные рынки
мешает отсутствие серьезных международных рейтингов. Пере­
ход на международные стандарты финансовой отчетности яв­ляется неотъемлемой частью вступления российских страховых
компаний в глобальный мировой страховой рынок;

• низкий уровень государственной поддержки рынка перестрахо­вания.

Развитие страхового рынка, способного удовлетворить все по­требности растущей и усложняющейся экономики России, возможно только при выполнении двух ключевых принципов, заложенных в концепции:

• страхование активов по их реальной стоимости;

• установление единой экономической стоимости жизни для воз­
мещения вреда жизни и здоровью по всем видам страхования.

Понятие экономической стоимости жизни должно быть уни­фицировано и определено в зависимости от среднего уровня зара­ботной платы, расходов на образование и медицинское обслужи­вание. Система страхования должна обеспечивать по-настоящему достойное возмещение вреда жизни и здоровью каждого человека независимо от вида страхования, по которому произошел страхо­вой случай. Реальную стоимость активов в экономике следует рас­считывать исходя из справедливой стоимости, например из ди­сконтированной стоимости будущих денежных потоков, генери­руемых этими активами [2].

Чтобы интегрировать страховой рынок России в общеевропей­скую финансовую систему, нужно выделить следующие его особен­ности:

• доля страхования имущества предприятий и грузов в России
будет выше в силу экономической и географической специфи­ки (структура народного хозяйства, слабая развитость инфра­
структуры, удаленность территорий);

• доля добровольного медицинского страхования как альтерна­тива государственного медицинского обеспечения будет зани­мать более значимое место на рынке, и показывать более устой­чивый рост, чем накопительное и пенсионное страхование;

• на рынке будут доминировать отечественные страховые компа­нии, даже в случае полной либерализации рынка;

• обязательное страхование и различные централизованные
страховые программы в России аккумулируют значительную
долю страхового рынка.

Российский страховой рынок аккумулирует более 4/5 рынка стран СНГ. Этому способствовала умеренная политика, которая контролировала процесс вхождения иностранных страховых компа­ний на рынок.

По мнению экспертов, существует достаточно много веских при­чин инвестиционной привлекательности российского страхового рынка:

• согласно прогнозам, в России продолжится устойчивый рост
ВВП;

• высокие цены на нефть обеспечили стабильный приток денеж­ных средств, хотя мировой финансовый кризис конца 2008 г. и
вносит свои коррективы;

• хорошая динамика уровня прибыли на собственный капитал;

• российский рынок продолжает оставаться привлекательным
рынком в мире;

• в российском секторе розничных услуг наблюдается более низ­
кий уровень конкуренции по сравнению со странами с разви­той или развивающейся рыночной экономикой;

• сформировался спрос на высококачественные страховые услуги;

• налоговая и нормативно-правовая среда приемлема для запад­ных компаний.

Российский страховой рынок сталкивается с существенными про­блемами, требующими их скорейшего решения. Это, прежде всего, со­вершенствование страхового законодательства с учетом задач вну­треннего регулирования страхового рынка, требований европейского страхового нормативно-правового поля, в условиях вступления Рос­сии во Всемирную Торговую Организацию. А также решение задач повышения финансовой устойчивости и платежеспособности страхо­вых компаний, освоение новых страховых продуктов и видов страхо­вания, подготовка и переподготовка кадров для страхового бизнеса [5].

Одновременно к числу важнейших задач развития страхования в России можно отнести повышение конкурентоспособности россий­ского страхового рынка на мировом страховом рынке, повышение уровня капитализации страховых компаний, повышение инвести­ционной привлекательности российских страховых компаний, улуч­шение качества страховых услуг. Приоритетным является развитие классических видов долгосрочного и накопительного личного стра­хования, совершенствование правовых и организационных основ обязательного страхования, создание и развитие современной ин­фраструктуры страхового рынка, создание единых баз данных стра­ховых компаний. Требуется создание единой образовательной систе­мы, предполагающей не только получение базовых фундаменталь­ных знаний и практических навыков, но и постоянное повышение квалификации работников страховой сферы. Особого внимания за­служивает вопрос совершенствования налогообложения доходов физических и юридических лиц, связанного как с деятельностью страховых организаций, так и со страхованием физических и юриди­ческих лиц. Повышение страховой культуры населения является не­отъемлемой частью для развития страхового рынка.

В России складываются все предпосылки для формирования эф­фективной системы взаимодействия по поводу страхования между го­сударством, обществом и бизнесом. Позитивные тенденции в социаль­но-экономической системе и стимулирование развития страхования будут способствовать тому, что роль российского страхового рынка будет только возрастать как внутри страны, так и за ее пределами.

В проекте Стратегии развития страховой отрасли на 2008—2012 годы, определяющей перспекти­вы страхования на ближайшее время, особое внима­ние уделено видам страхования гражданской ответ­ственности, страхованию жизни, необходимости совершенствования режима налогообложения стра­ховщиков и страхователей с целью стимулирования развития долгосрочного (накопительного) страхова­ния, созданию долгосрочных инвестиционных инст­рументов для размещения активов страховщиков, привлечения страховщиков к решению задач соци­альной значимости [3].

Практическая часть

Группа компаний РОСНО является одной из крупнейших страховых групп в России.ОАО СК «РОСНО» создано в 1991 г. и является одной из крупнейших российских универсальных страховых компаний. В распоряжении ее клиентов более 130 видов добровольного и обязательного страхования. Региональная сеть РОСНО насчитывает 88 филиалов, объединенных по территориальному признаку в 8 дирекций, и 383 агентства во всех субъектах РФ.

РОСНО является одним из лидеров российского страхового рынка по объему капитализации. Капитал компании на 100% состоит из собственного акционерного капитала, что обеспечивает дополнительную финансовую надежность и устойчивость. Уставный капитал — 5 124 802 320 руб. (изменение к Уставу зарегистрировано 29.01.2010 г.). Собственные средства — 7 456 767 тыс. руб., страховые резервы — 24 429 307 тыс. руб. (по состоянию на 31.12.2009).

В 2007 году международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service присвоило РОСНО рейтинг финансовой устойчивости страховщика по международной шкале на уровне Baа1. Прогноз рейтинга — «стабильный». Одновременно с этим рейтинговое агентство Moody’s Interfax присвоило РОСНО рейтинг Ааа.ru по национальной шкале.

В национальном рейтинге страховых компаний России, проводимом рейтинговым агентством «Эксперт РА», РОСНО седьмой год присваивается наивысший рейтинг А++ «Исключительно высокий уровень надежности». При определении рейтинга в 2008 году рейтинговое агентство впервые распространило данную оценку на Группу компаний (ОАО СК «РОСНО» и ОАО «РОСНО-МС»).

РОСНО является победителем ежегодного рейтинга «Народная Марка» за 2003 и 2005 годы в категории «Страховая компания», и является трехкратным победителем в категории «Страховая компания» в исследовании «Марка Доверия», проводимом журналом «Ридерз Дайджест». Основные критерии оценки — качество, надежность, положительный имидж и понимание нужд потребителя.

По результатам исследования за 2008 год, организованного журналом Euromoney, СК «РОСНО» признана «Лучшей страховой компанией России».

В 2009 г. согласно результатам исследования компании Online Market Intelligence (OMI) и делового еженедельника «Компания» бренд РОСНО был признан «Любимым брендом россиян» в категории «страхование».

В 2009 г. в рамках проводимого «Эксперт РА» Ежегодного форума топ-менеджеров «Будущее страхового рынка России» РОСНО стало лауреатом в номинации: «За неизменную надежность и открытость» и «Лидер рынка страхования выезжающих за рубеж»[8].

Цель практической работы: Оценить финансовую устойчивость и платежеспособность страховой компании на основании данных финансовой отчетности (ф. № 1, 2)

Платежеспособность – способность к своевременному выполнению обязательств в полном объеме в установленные сроки согласно законодательства или договора страхования.

Финансовая устойчивость – это характеристика финансовой стабильности страховой организации, обеспечиваемая достаточным размером собственного капитала.

Методика расчёта соотношения активов и обязательств страховой организации:

1) Расчёт фактической маржи платежеспособности (ФМп);

2) Расчёт нормативной маржи платежеспособности (НМп);

3) Сравнение фактической и нормативной маржи платежеспособности

4) Принятие решения о достаточном уровне платежеспособности (ФМп должна быть больше НМп на 30% и более);

5) В случае необходимости, разработка плана финансового оздоровления.

Х = *100% = *100% = 143,17%

При сравнении фактической и нормативной маржи платежеспособности, можно сказать что, фактическая маржа больше нормативной на 4176895,1 тыс. руб. или на 43,17 %. Уровень платежеспособности у данной страховой организации выше нормы, что говорит о её финансовой устойчивости .

Стоимость чистых активов является показателем, используемым для оценки степени ликвидности организации. Его важно знать учредителям организации, так как чистые активы - это та часть имущества, которая окажется в их распоряжении после ликвидации фирмы (вначале удовлетворяются требования всех сторонних кредиторов).

Методика оценки чистых активов утверждена приказом Минфина России и ФКЦБ России N 07-10/пз-н от 01.02.2007 года.

Под стоимостью читых активов страховой организации, соданной в форме акционерного общества, понимается величина, определяемая путем вычитания из суммы активов акционерного общества, принимаемых к расчету, суммы его пассивов, принимаемых к расчету.

Чистые активы должны быть больше минимального законодательно установленного уставного капитала, а также уставного капитала, указанного в учредительных документах. При положительной динамике чистых активов можно сделать вывод о высокой финансовой устойчивости страховой организации.

Таблица 2. Расчет оценки стоимости чистых активов страховой организации

ОАО СК «РОСНО»

Стоимость чистых активов на конец отчётного периода увеличилась на 3 066 706 тыс. руб (или на 69%), что говорит об устойчивом финансовом состоянии страховой организации.

Сложившееся финансовое состояние в страховой компании можно охарактеризовать показателями о финансовой устойчивости из таблицы 3.:

Таблица 3 – Анализ финансовой устойчивости

Исходя из анализа полученных коэффициентов, можно сделать вывод:

· ОАО «Страховая компания «РОСНО» является платежеспособной компанией;

· Компания имеет достаточное количество ликвидных активов для погашения текущей задолженности;

· Компания не очень зависима от перестраховщиков;

· ОАО «Страховая компания «РОСНО» является рентабельной компанией.

Заключение.

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность. Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики.

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как:

- низкая финансовая устойчивость страховщиков;

- низкий уровень профессионализма и страховой культуры;

- внутрисистемная разобщенность;

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие:

- экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий

финансовый потенциал страхователей и др.)

- юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

- политические (общеполитическая нестабильность).

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей-экспертов, брокеров, актуариев и др.).

Основными задачами по развитию страхового дела являются:

1) формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

2) развитие обязательного и добровольного видов страхования;

3) создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

4) стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

5) поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

Список используемой литературы.

1. «Страховое дело» №12, декабрь 2009 г. – Моделирование и прогнозирование развития российского страхового рынка. Окунев

2. «Страховое дело» №1, январь 2009 г. – Тенденции развития страхового рынка в современной России. А. Марчук.

3. «Финансы » №11, ноябрь 2008 г. – Развитие страхового рынка России. Ахвледиани Ю.Т.

4. «Эксперт» №41, 2008 г. Новый курс страхового рынка. Самиев. П. Янин. А.

5. Страхование: учебное пособие/ В.А. Щербаков, Е.В. Костяева.­3-изд. Перераб. М.: КНОРУС, 2009;

6. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств: Приказ Минфина РФ от 14.01.2005 г. № 2н ;

7. Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов страховых организаций, созданных в форме акционерных обществ: Приказ Минфина РФ № 83н, ФКЦБ РФ от 12.09.2003 г. № 03–158/пз ;

8.www.rosno.ru

Приложение.