Реферат: Банки

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор

Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимаю­щиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

Итак , обратимся к вопросу о появлении в России первого советского государственного банка.

В октябре 1921 г. на IV сессии ВЦИК было принято реше­ние об учреждении государственного банка. В положении о Государственном банке указывалось: "Государственный банк РСФСР учреждается с целью способствовать кредитом и про­чими банковыми операциями по развитию промышленности, сель­ского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направлен­ных к установлению правильного денежного обращения. На Государственный банк возлагается также производство кас­совых операций по исполнению росписи государственных до­ходов и расходов".

Уставной капитал , как бы это не отрицалось большевиками, на три четверти состоял из денег , полученных в процессе "экспроприативной деятельности".

Большое количество денег , конфискованное у богатых , а также деньги из многих фондов и организаций были, по приказу В.И. Ленина, использованы для создания первого советского банка.

Свою практическую деятельность Госбанк начал с 16 ноября 1921 г. За короткий срок был в основном укомплектован цен­тральный аппарат банка за счет служащих учрежде­ний, а также старых банковских специалистов, поддерживав­ших Советскую власть или лояльно к ней относившихся (занявших впоследствии некоторые ключевые посты). Была разработана и установлена организационная структура цен­трального аппарата.

В составе Правления Госбанка были созданы следующие отделы: секретариат; финансово-экономическое бюро; инспек­ция; главная бухгалтерия; учетно-ссудный отдел; отдел кредитов; отдел сельскохозяйственною кредита; иностранный отдел; отдел вкладов, текущих счетов, переводов и комиссионных поручений. Также существовали товарный отдел; хлебный отдел; эмиссионный отдел; касса; отдел контроля; юридический отдел; администра­тивно-хозяйственный отдел.

Первоначально в состав секретариата входило финансово- экономическое бюро. Однако с января 1922 г. в связи с рас­ширением экономической работы Госбанка это бюро было выделено в самостоятельное структурное подразделение в со­ставе трех подотделов: общего, кредитного и информационного.

Общий подотдел финансово-экономического бюро зани­мался рассмотрением и разработкой вопросов денежного обра­щения, организацией кредитования и расчетов, вопросами эмиссионного права, выпуска банкнот, чекового обращения, развития переводных операций, организации расчетных отде­лов и т. д.

Кредитный подотдел главным образом рассматривал и давал заключения по проектам уставов частных кредитных учреждений, акционерных обществ, обществ взаимного кре­дита. Поступающие проекты уставов рассматривались в бюро не только с точки зрения их формального соответствия дей­ствовавшим законодательным актам, но и по существу, исходя из кредитной политики государства на данном этапе развития.

Кредиты в то время были нужны очень многим. Некоторые предприятия простаивали из-за отсутствия заработной платы для рабочих. Хотя руководители партии с трибун вещали , что " денег при коммунизме не будет " и задавали вопрос , а нужны ли они сейчас, когда идет его строительство , многие рабочие, особенно старые мастера , не хотели работать за "просто так". Большевики ничего не могли поделать. Специалистов не хватало и приходилось давать кредиты предприятиям , чтобы профессиональные рабочие с них не ушли. Деньги нужны были и для подъема сельского хозяйства. Хотя крестьяне и получили землю , у них не было машин для ее обработки. Нужны были кредиты, чтобы покупать машины.

Информационный подотдел осведомлял Правление Гос­банка о фактах из области экономики и финансов внутри страны ,но особенно за границей. Например, периодически со­ставлялись обзоры иностранной печати по вопросам деятель­ности банков, состояния рынков и денежного обращения капи­талистических стран.

Инспекция осуществляла организацию местных учреждений Госбанка и их инструктирование. Аппарат инспекции на основании обобщения опыта работы учреждений Госбанка разра­батывал и вносил на рассмотрение Правления Госбанка проекты указаний по операционной работе, например о порядке выдачи ссуд под товары и товарные документы, о порядке при­нудительной продажи банком товаров и т. д.

Кредитный отдел выдавал целевые кредиты государствен­ным и кооперативным организациям, и его работа находилась в непосредственной связи с деятельностью учетно-ссудного комитета. При Правлении Госбанка учетно-ссудный комитет состоял из председателя Правления Госбанка, одного из чле­нов Правления, двух представителей ВСНХ и представителей Наркомфина, Наркомвнешторга, РКП, Центросоюза и неко­торых других ведомств. В конторах и отделениях Госбанка учетно-ссудные комитеты состояли из управляющих этими учреждениями и представителей местных учреждений и коо­перативных организаций. Положением о Госбанке на учетно-ссудные комитеты возлагалась обязанность устанавливать кредитоспособности государственных, кооперативных органи­заций и частных предприятий и решать вопрос о предостав­лении им кредитов. Постановления учетно-ссудных комитетов утверждались Правлением Госбанка или управляющими областных контор и отделений Госбанка по принадлежности. По мере укрепления планового начала в хозяйстве роль учетно-ссудных комитетов постепенно уменьшалась, многие из них прекратили свою работу и числились лишь формально. В Уставе Госбанка, утвержденном в 1929 г., об этих комите­тах уже не упоминалось.

Отдел сельскохозяйственного кредита совместно с так называемой оценочной комиссией предварительно рассматри­вал ходатайства о выдаче ссуд сельскому хозяйству. В 1924 г. в связи с организацией Центрального сельскохозяйственного банка этот отдел был упразднен, по той причине , что он был признан не нужным. Считалось , что сельское хозяйство в стране более менее наладилось и может само , без взятия кредитов в банке, обеспечивать себя.

Операции учетно-ссудного отдела первоначально находились в непосредственной связи с кредитным отделом, особенно , с его кооперативной частью, так как вексельным кредитом вначале пользовались главным образом кооперативные организации. После того как в марте 1922 г. было утверждено положение о векселях, объем работы учетно-ссудного отдела значительно расширился, и он превратился в один самых из крупных операционных отделов. Товарный отдел выдавал срочные ссуды под товары и товарные документы, выполнял поручения клиентуры по покупке и продаже товаров, а также непосредственно выполнял торговые и складские операции.

Работа хлебного отдела была связана с проводимыми Гос ударственным банком в значительных масштабах закупками зерна, его хра нением и реализацией. Это делалось по распоряжению Наркомфина, так как в стране не хватало хлеба и пшеницы. Многие зажиточные крестьяне или, как их окрестили большевики, кулаки открыто выступали против советской власти и уничтожали посевы , деревенские хлебные склады и т.д.

Иностранный отдел выполнял операции по кредитованию внешней торговли, по покупке и продаже иностранной валюты, устанавливал корреспондентские отношения с иностранными банками и осуществлял расчеты по торговым и неторговым операциям с иностранными государствами.

Эмиссионный отдел, созданный в связи с предоставлением Госбанку эмиссионного права, с первых дней своей деятель­ности проводил большую работу по организации денежного обращения в стране.

Выполнение Госбанком этих функций сильно затруднялось в результате обесценения совзнака. На территории Советской республики находилось в обращении огромное количество обесцененных бумажных денег. В среднем в месяц в оборот выпускалось:

На 1 января 1920 г. наличие бумажных денег в обращении превысило 225 млрд. руб., а в последующем увеличилось еще больше. Без упорядочения денежного хозяйства страны и огра­ничения эмиссии нельзя было приступить к регулированию де­нежного обращения.

К концу 1922 г. благодаря некоторым успехам в восста­новлении разрушенного народного хозяйства, укреплению государственного бюджета, росту товарооборота и накоплению Госбанком зна­чительных по тому времени золотых и валютных ресурсов были ,. созданы необходимые условия для проведения денежной реформы. Упорядочение и укрепление денежного обращения в стране стало важнейшей народнохозяйственной задачей. Необходимо было стабилизировать советский рубль..

В этих целях партия и правительство осуществили ряд мероприятий:

В октябре 1922 г. Госбанку было предоставлено право вы­пуска банковых билетов (червонцев), которые обеспечивались драгоценными металлами и иностранной валютой, легко реа­лизуемыми товарами, краткосрочными векселями и иными краткосрочными обязательствами.

Декретом СНК СССР от 5 февраля 1924 г. были вве­дены в обращение государственные казначейские билеты досто­инством меньше червонца и декретом от 22 февраля 1924 г. Наркомфину было поручено приступить к чеканке и выпуску в обращение серебряной и медной монеты советского образца. Выпуск серебряной и медной монеты зачитывался в счет норм выпуска казначейских билетов.

В ходе денежной реформы 1922-1924 гг. была завершена унификация денежного обращения на территории СССР. Это вызывалось тем, что на Украине, в Закавказье, Туркестане н на Дальнем Востоке печатались и выпускались в обращение местные денежные знаки.

"Одной из основных предпосылок успешного завершения денежной реформы явилось то, что вследствие роста народного хозяйства, повышения доходов государственных предприятий, успешного проведения налоговой политики, направленной на ограничение и вытеснение капиталистических элементов, созда­ния и развития системы сберегательных касс со второй половины 1924 г. был ликвидирован дефицит государственного бюджета. " -так писал в своей книге В.И. Ленин.

Денежная реформа 1922-1924 гг. укрепила позиции социа­лизма, создала прочную основу для планового руководства хо­зяйством и необходимые условия для подъема экономики страны Советов . Реформа, установившая устойчивую советскую валюту, сопровождалась снижением цен на товары, повыше­нием доходности крестьянских хозяйств и ростом реальной за­работной платы рабочих.

Таким образом, денежная реформа 1922-1924 гг. открыла новую страницу в хозяйственном развитии Советского Союза. В ре­зультате реформы Государственный банк СССР стал эмис­сионным центром страны, его роль в народном хозяйстве все более возрастала.

С каждым годом увеличивалась сеть учреждений Госбанка. На 1 января 1922 г. было всего лишь три конторы -Москов­ская, Северо-Западная в Петрограде, Всеукраинская в Харь­кове и одно отделение в Нижнем Новгороде. В 1922 г. коли­чество контор увеличилось до 25, а отделений и агентств - до 143. В последующие годы сеть учреждений Госбанка про­должала расти .

Как видно из таблицы, за пять лет, с 1924 по 1929 г., сеть учреждений Госбанка почти удвоилась. Увеличение сети про­ходило в основном за счет агентств. Отделения Госбанка открывались лишь в тех уездных городах, где имелась достаточ­ная база для ведения активных банковских операций. В ряде уездных городов такой базы не было, поэтому там открыва­лись агентства, которые осуществляли главным образом вклад­ные и переводные операции. Ссудные операции агентства производили лишь по поручениям тех отделений или контор , Госбанка, в ведении которых они находились. В 1922-1925 гг. шел процесс организации банков, обслу­живающих отдельные отрасли хозяйства, и коммерческих бан­ков. В этот период были организованы: Всероссийский банк потребительской кооперации, реорганизованный в 1923 г. во Всероссийский кооперативный банк; Всеукраинский коопера­тивный банк; Российский торгово-промышленный банк; Дальневосточный, Северо-Кавказский, Среднеазиатский и Юго-восточный коммерческие банки; Банк по электрификации (Электробанк); 45 коммунальных банков во главе с Цекомбанком; система сельскохозяйственного кредита (Центральный сельскохозяйственный банк ,шесть республиканских банков сельско­хозяйственного кредита, 71 общество сельскохозяйственного кредита, свыше 9 тыс. сельскохозяйственных кредитных това­риществ) и 286 обществ взаимного кредита.

Кроме того, в августе 1922 г. с целью содействия развитию оборотов по внешней торговле был создан на акционерных на­чалах Российский коммерческий банк (Роскомбанк). В 1924 г. .все акции этого банка были приобретены Наркомвнешторгом, Госбанком и некоторыми другими советскими организациями, а сам банк преобразован в Банк для внешней торговли (Внешторгбанк) .

15 нюня 1927 г. ЦИК и СНК СССР приняли постановление "О принципах построения кредитной системы", вызванное тем, что в работе банков (особенно специализированных) имел место параллелизм. В погоне за клиентурой эти банки выхо­дили за установленные им рамки отдельных отраслей хозяй­ства, стремясь стать универсальными. Множественность бан­ков, осуществляющих краткосрочное кредитование, порождала нездоровую конкуренцию между ними.

Сохранив общее наблюдение за деятельностью кредитных учреждений за Наркомфином, правительство возложило на Госбанк руководство всей кредитной системой с предоставле­нием ему права участвовать в лице своих представителей в советах и ревизионных органах кредитных учреждений, непо­средственно следить за использованием банками открываемых им кредитов и за распределением кредитов по отдельным отраслям народного хозяйства в соответствии с правительственными директивами в области кредитной политики.

На основе упомянутого постановления были разграничены функции банков и усилена роль Госбанка,как органа кратко­срочного кредита и отраслевых банков как органов в основ­ном долгосрочного кредита. Однако разграничению функций банков и размежеванию между ними клиентуры препятство­вало наличие коммерческого кредита: хозяйственные организации имели возможность получать дополнительные средства в порядке взаимного кредитования. В 1928 г. Промбанк был реорганизован в Банк долго­срочного кредитования промышленности и электрохозяйства (БДК), а его краткосрочные операции были переданы Гос­банку.

На 1 октября 1923 г. удельный вес кредитов Госбанка в общей сумме всех краткосрочных кредитов составлял 65,2%, а на 1 октября 1929 г.- 73%. Остальная часть кредитов падала на долю специализированных банков, сеть коопера­тивных и коммулятивных банков.

Госбанк проводил кредитование кредитных наиболее крупных промышленных, торговых и кооперативных организаций, а также частных фирм. Выдачу кредитов пред­приятиям и организациям Госбанк производил после тщатель­ного изучения их хозяйственного и финансового состояния и проверки их кредитоспособности.

В числе выполняемых Госбанком функций особое место занимали операции, связанные с внешнеторговыми и кредит­ными отношениями СССР с иностранными государствами. Государственный банк был призван осуществлять внешние международные расчеты и валютно-кассовые операции, обеспечивая незыблемость государственной валютной монополии. Основные задачи Госбанка в этой области были определены положением о Государственном банке, утвержденным IV сес­сией ВЦИК в октябре 1921 г., а в последующем- декретом ВЦИК и СНК от 15 февраля 1923 г. о валютных основаниях.

По мере упрочения Советского государства и его эконо­мики, расширения экономических связей с иностранными госу­дарствами, возрастали операции Госбанка по кредитованию и расчетам внешней торговли и расширялись его связи с ино­странными банками.

С октября 1925 г. Госбанк стал осуществлять кассовые опе­рации по исполнению государственного бюджета, а с 1928 г. на него была возложена вся работа по кассовому исполнению госбюджета.

Государственный бюджет за 1924/25 хозяйствен­ный год был исполнен с превышением доходов над расходами в сумме 54 млн. руб. Государственный банк, оказывая широ­кую кредитную помощь государственным и кооперативным . предприятиям, способствовал росту социалистического сек­тора, укреплению хозяйственного расчета и повышению тем­пов социалистического накопления.

Основное место в ленинском плане преобразования России занимала идея социалистической индустриализации страны. "Только на основе развития тяжелой индустрии можно было поднять все остальные отрасли промышленности и осуществить кооперирование крестьянских хозяйств" - говорил он

Государственный банк активно содействовал кредитом укреплению социалистического сектора, ограничению и вытеснению частного капитала(что оказалось роковой ошибкой), развитию торговли и овладению пролетарским государством рыночными отношениями, способ­ствовал перераспределению финансовых ресурсов, необходи­мых для финансирования тяжелой индустрии, а также социа­листическому преобразованию мелкого крестьянского хозяй­ства .

Объем кредитных вложений Госбанка в народное хозяйство неуклонно возрастал. На 1 октября 1929 г. он составлял 4 225 млн. руб. и по сравнению с 1 октября 1925 г. увеличился в 2,6 раза. В 1929 г. размер вексельных и долгосрочных кре­дитов начинает снижаться н резко возрастают подтоварные и производственно-целевые кредиты, что характеризует расшире­ние прямого, целевого краткосрочного кредитования.

В июне 1929 г. ВЦИК и СНК СССР утвердили Устав Гос­банка, в котором было подчеркнуто, что Госбанк имеет своей целью в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР регулировать денежное обращение в стране и осуществлять краткосрочное кредитование промышлен­ности, сельского хозяйства, торговли, транспорта и других отраслей хозяйства.

До этого правительство вносило частичные изменения в дей­ствовавшее с октября 1921 г. положение а Госбанке. Так, первоначально основной капитал Госбанка был определен в совзнаках в сумме 2 000 млрд. руб. и в апреле 1922 г. увели­чен за счет ассигнований из бюджета до 5 750 млрд. руб. С 1 октября 1923 г., когда статьи актива и массива баланса Госбанка стали исчисляться в червонцах, основной капитал Госбанка был определен в 50 млн. руб., в январе 1925 г. уве­личен до 100 млн. руб., а в 1927 г. - до 250 млн. руб. Принятый в 1929 г. новый Устав Госбанка СССР предусмат­ривал вместо основного капитала уставный капитал, который в связи с дальнейшим расширением объема деятельности Госбанка был определен уже в сумме 400 млн. руб.

По вопросам эмиссионного права Госбанка Устав отразил действующие законодательные акты, в частности декрет СНК от 11 октября 1922 г. «О предоставлении Госбанку права вы­пуска банковых билетов».

Устав 1929 г. предусматривал, помимо Правления, непо­средственно ведающего работой Госбанка, высший коллегиаль­ный орган управления Госбанком - Совет Государственного банка в составе 40 человек: народного комиссара финансов СССР (председатель), председателя Правления Госбанка, председателей правлений специальных банков, представителей ВСНХ и наркоматов, экспертов - специалистов по денежному обращению и кредиту, а также представителей союзных рес­публик. Однако этот Совет хотя и был создан, но практиче­ского значения не имел и вскоре прекратил свое существо­вание.

Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в декабре 1917 г., был издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 гг. в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы также ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 г. прекратил свою деятельность и с этого времени Народный банк РСФСР был трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом к новой экономической политике возникли новые предпосылки развития кредитных отношений и создания по существу заново банковской системы. В конце 1921 г. начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На самом деле низовое звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие необходимые банковские операции. Затем, под контролем Госбанка, стали формироваться на паевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 г. были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации. Следующий этап становления новой советской кредитной системы - создание отраслевых специальных банков акционерного общества "Электрокредит", акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального (с сетью местных учреждений) и других.

Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политики практически невозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 г. были учреждены с участием частного капитала,подконтрольные Госбанку, два банка Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Весьма примечательно что, одним из учредителей Роскомбанка были представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

Следует отметить, что реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 г. достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из различных кредитных учреждений, созданных на новых началах. К этому времени функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось около 56 % всех кредитных вложений.

ВЦИК и СНК провели выдержанную линию при организации Государственного банка на основе наблюдений за деятельностью иностранных банков, но многое являлось результатом активной деятельности экономистов нашей страны.

КАПИТАЛ ГОСУДАРСТВЕННОГО БАНКА В МЛН.РУБ (1920-1930 г.г.)

Деятельность банка в период с 1920-1930 г.г.